自願醫保計劃（VHIS，Voluntary Health Insurance Scheme）自2019年推出以來，已經成為香港市民在選擇醫療保險時的重要選項。無論是初次了解自願醫保計劃的朋友，還是有興趣對比市面上各大保險公司方案的投保者，講經 MAN 將為你提供詳細的自願醫保計劃資料，幫助你更輕鬆地選擇最適合的計劃，並瞭解如何利用自願醫保的扣稅優惠。
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什麼是自願醫保計劃？
自願醫保計劃屬於個人醫療保險計劃，由香港政府食物及衞生局管理，旨在鼓勵市民使用私營醫療服務，減輕公立醫院的負擔。參與的保險公司會根據政府訂立的標準提供醫療保險，保障項目包括住院、手術、診斷檢測等，且不設終身保障限額。
自願醫保計劃的好處
- 保證續保至100歲（投保年齡：15天至80歲）
- 不設終身保障限額
- 保障範圍包括投保前未知的已有病症、日間手術及精神科治療等
- 21天冷靜期，可於此期間取消保單並全數退還保費
- 可享扣稅優惠，每年保費最高可扣除HK$8,000
自願醫保計劃vs一般醫療保險
雖然自願醫保計劃是醫療保險的一種，但與市面上一般醫療保險計劃相比，具有一些明顯的優勢。以下是自願醫保計劃與一般醫療保險計劃的比較：
| 保障項目 | 自願醫保計劃 | 一般醫療保險計劃 |
| 保障條款 | 設有標準保障條款 | 由各保險公司自行設計條款 |
| 終身保障限額 | 無 | 多數設有終身保障限額 |
| 投保年齡 | 15天至80歲 | 一般為15天至70歲 |
| 保證續保 | 保證續保至100歲 | 保證續保至指定歲數（依計劃而定） |
| 未知的已有病症 | 保障投保前未知的已有病症，保障額不少於HK$42萬 | 可拒投保前已有病症 |
| 精神科治療 | 保障精神科住院治療 | 多數不保障精神科住院治療 |
| 保費扣稅優惠 | 可享保費扣稅優惠 | 無保費扣稅優惠 |
自願醫保計劃的最大特色在於其保障範圍的標準化、透明化，並且為投保人提供了更多的保障項目，包括對已有病症的保障，這是一般醫療保險所不具備的優勢。
自願醫保計劃：標準計劃vs靈活計劃
自願醫保計劃的認可產品分為「標準計劃」和「靈活計劃」，兩者的保障範圍有所不同：
標準計劃
- 基本保障：提供最基本的醫療保障，符合政府設立的最低標準。
- 適合對象：對保費有較高控制需求且不需要額外保障的人群。
靈活計劃
- 額外保障：在標準計劃的基礎上提高保障額限，並加入更多保障項目，如意外緊急門診、家居看護、癌症治療等。
- 適合對象：需要更高保障額度或額外保障的人群。
自願醫保計劃保障項目及保障額
無論是選擇自願醫保的「標準計劃」還是「靈活計劃」，投保人都可享有基本的保障，而「靈活計劃」則提供更高的保障額度和額外項目。以下是自願醫保標準計劃的保障內容：
| 保障項目 | 賠償限額 |
| 病房及膳食 | 每日港幣HK$750，最多保障180日 |
| 雜項開支 | 每年最多港幣HK$14,000 |
| 主診醫生巡房費 | 每日港幣HK$750，最多保障180日 |
| 專科醫生費 | 每年最多港幣HK$4,300 |
| 深切治療 | 每日港幣HK$3,500，最多保障25日 |
| 外科醫生費 | 根據手術種類，從港幣HK$5,000至HK$50,000不等 |
| 麻醉科醫生費 | 外科費用的35% |
| 手術室費 | 外科費用的35% |
| 診斷成像檢測 | 每年港幣HK$20,000，設有30%共同保險 |
| 非手術癌症治療 | 每年港幣HK$80,000 |
| 入院前/出院後門診 | 每次港幣HK$580，每年最多港幣HK$3,000 |
| 精神科治療 | 每年港幣HK$30,000 |
| 每年保障總額 | 港幣HK$420,000 |
| 終身保障限額 | 無 |
自願醫保計劃保費
根據立法會的資料，2019年推出的自願醫保（標準計劃）預計的各年齡層保費（港幣）如下所示，並且提供了截至2021年3月底的實際平均保費數字：
| 年齡層 | 2019年推出時預計平均保費 | 實際平均保費（截至2021年3月底） |
| 0至4歲 | HK$2,600 | HK$2,300 |
| 20至24歲 | HK$2,000 | HK$1,800 |
| 40至44歲 | HK$3,900 | HK$3,400 |
| 60至64歲 | HK$9,800 | HK$7,400 |
| 80至84歲 | HK$22,600 | HK$16,200 |
自願醫保計劃如何扣稅？
自願醫保計劃的一大亮點是其可享的扣稅優惠。每位納稅人每年可扣除的保費上限為HK$8,000，並且無論受保人有多少位合資格親屬，均可獲得相同的扣稅額。
需注意，實際扣稅額會視乎每位納稅人的邊際稅率等其他因素而定，不代表可直接扣稅 HK$8,000。
扣稅額計算方式：扣稅金額=自願醫保保費×稅率
扣稅計算範例
假設一位父親購買了4份自願醫保保單，保費為 HK$6,000 每份，稅率為10%。計算方式如下：
總扣稅金額=（HK$6,000 × 10%）× 4 = HK$2,400
這意味著該父親的總扣稅金額為 HK$2,400。
如何選擇適合的自願醫保計劃？
選擇自願醫保計劃時，應該根據以下幾個因素來決定：
- 保障需求：是否需要額外保障項目（如精神科治療、非手術癌症治療等）？
- 保費承擔能力：是否能接受較高保費以獲得更高的保障？
- 年齡及健康狀況：年齡較大或有健康問題的投保人需要更詳細了解計劃的保障範圍和限制。
- 計劃條款：仔細閱讀不同保險公司的計劃條款，了解保障範圍及自付費等。
選擇合適的自願醫保計劃，不僅能提高醫療保障，還能為您節省稅務支出，並在未來面對醫療開支時提供更多支持。
6間熱門保險公司的自願醫保計劃比較
以下是6間熱門保險公司提供的自願醫保「靈活計劃」的比較。自願醫保計劃自推出以來，已有36間保險公司推出逾500個投保方案，為市民提供更多選擇。以下是以25歲男/女性（不吸煙）為例的一些主要保障內容，詳情請查閱相關網站：
| 友邦 AIA | 宏利 Manulife | 信諾 Cigna | 保泰 Bowtie | 保柏 Bupa | 保誠 Prudential+ | |
| 計劃名稱 | 自願醫保靈活計劃 | 宏利全護航自願醫保靈活計劃 | 自願醫保靈活計劃(附加保障) | 自願醫保-靈活計劃（基本） | 靈活配自願醫保計劃（基本） | 保誠靈活自主醫保計劃 |
| 冷靜期 | 21日 | 21日 | 30日 | 21日 | 21日 | 21日 |
| 普通病房及膳食 | HK$1,100/日 最多180日 | HK$1,200/日 最多180日 | HK$1,200/日 最多270日 | HK$1,200/日 #日數不受限制 | HK$930/日 最多270日 | HK$1,200/日 最多180日 |
| 雜費* | HK$1.5萬 | HK$1.5萬 | HK$1.4萬 | HK$1.4萬 | HK$1.64萬 | HK$1.8萬 |
| 醫生巡房費 | HK$1,100/日 最多180日 | HK$900/日最多180日 | HK$1,200/日最多270日 | HK$960/日#日數不受限制 | HK$850/日最多270日 | HK$1000/日最多180日 |
| 深切治療病房 | HK$4,480/日最多25日 | HK$4,200/日最多25日 | HK$3,500/日最多90日 | HK$3,500/日最多60日 | HK$3,850/日最多25日 | HK$3,500/日最多90日 |
| 外科醫生費 | 每項手術 HK$5,500 – HK$5.5萬 | 每項手術 HK$5,250 – HK$5.25萬 | 每項手術 HK$8,750 – HK$7萬 | 每項手術 HK$6,000 – HK$6萬 | 每項手術 HK$6,180 – HK$5.86萬 | 每項手術 HK$5,000 – HK$5萬 |
| 訂明診斷成像檢測* | HK$2.2萬 | HK$2.5萬 | HK$2萬 | HK$2.6萬 | HK$2萬 | HK$2萬 |
| 訂明非手術癌症治療* | HK$9.6萬 | HK$10萬 | HK$8萬 | HK$8萬 | HK$8.3萬 | HK$10萬 |
| 入院前後門診 | HK$848/次最多 HK$3,400* | HK$1,100/次最多 HK$1.6萬* | HK$1,000/次最多 HK$15,000* | HK$900/次最多 HK$3,000* | 最多 HK$3,200 | HK$1,100/次最多 HK$4,400* |
註：#保泰Bowtie「自願醫保-靈活計劃（基本）」：此保障項目並不受標準計劃條款及保障內每保單年度最多180日的限制。*賠償限額是按每保單年度算。
購買自願醫保計劃前的注意事項
在選擇自願醫保計劃之前，有幾個重要的事項需要留意，確保您選擇的計劃最適合自己的需求：
1. 保額是否足夠？
自願醫保計劃的標準保額可能不足以涵蓋高額醫療費用。若需治療如癌症等高成本項目，保額可能不夠支付。想獲得更高保障，可以選擇「靈活計劃」，但保費較高。建議投保前比較不同保險公司的計劃，選擇最適合自己的保障。
2. 是否需要終身無限保障？
大部分市場上的醫療保險計劃都設有終身保障限額，而自願醫保的保障則沒有終身限額，不過每年僅提供最多港幣42萬的賠償額。如果您預計年內的醫療費用可能超過這一賠償額，則需要慎重考慮是否需要選擇其他保障額度更高的計劃。
3. 保險公司是否重新核保？
如果您已經擁有其他的醫療保險，轉換至自願醫保時，應該了解是否需要重新核保。大多數醫療保險計劃並不承保已存在的疾病。但若您將現有保單轉至同一家保險公司，則有可能不需要重新核保。轉換計劃前，請確保詳細了解保險公司有關重新核保的政策，避免不必要的麻煩和費用。
結語
自願醫保計劃是一項由香港政府推出的保險產品，為市民提供了更多醫療保障選擇。希望本篇自願醫保計劃資料能幫助你深入了解自願醫保計劃的各個方面，讓你在選擇合適的醫療保險計劃時做出明智的決定。
*文章內容僅作為分享及參考用途，而非專業投資建議。由於個人情況及需求不同，您可以聯係 講經MAN 團隊或咨詢您的理財規劃師，以取得專業的建議。