強積金係咩嚟?
強積金英文叫 Mandatory Provident Fund(MPF),係香港嘅一個退休保障計劃,自2000年12月1日正式實行。呢個制度要求18至65歲嘅香港僱員(包括你同老闆)一齊供錢落去,俾大家喺退休嗰陣有啲基本嘅儲蓄。咁供錢係好,但你又知唔知供幾多?仲有無啲細節可以幫你「賺番啲」?
講經MAN同你一齊嚟解構強積金,幫大家將呢個「退休儲蓄工具」摸清楚!
香港強積金制度嘅背景
政府統計處曾經估計,到2069年,65歲以上嘅人口比例會升到35%,即每三個人有一個係老人家,仲要平均壽命都大大增加!男性可以活到88.4歲,女性更加勁,平均93.9歲。
而家嘅就業人口供養退休人士比例係3.4人供養一個人,但到時會縮水成1.7個人養一個人。講真,未來退休生活壓力一定大,強積金制度就係希望大家趁年輕打工時慢慢儲,保障65歲後「袋袋平安」。
咩人要供強積金?兼職要唔要供?
1. 僱員
- 18歲至64歲全職/兼職打工仔,受僱滿60日以上就要供。
- 如果係建造業或飲食業,按日計糧、少於60日嘅臨時工都要供。
2. 自僱人士
自己開工自己搵食嘅朋友,都要供MPF。
豁免供款人士包括
- 未滿18歲或年屆65歲的僱員及自僱人士
- 家務僱員
- 自僱小販
- 受法定退休金計劃或公積金計劃保障的人士(如公務員或津貼及補助學校的教員)
- 獲發強積金豁免證明書的職業退休計劃的成員
- 獲准按照《入境條例》第11條來港工作及(1)獲准留港不超過13個月或(2)是某個在香港以外地方的退休計劃的成員的人士
- 駐港歐洲聯盟屬下歐洲委員會辦事處的僱員
入息幾多先要供強積金?點計?
按月支薪僱員供款計法:
- 低於$7,100: 僱主供有關入息5%,你無需供。
- $7,100至$30,000: 僱主同僱員都各供5%。
- 超過$30,000: 每方最多供$1,500。
非按月支薪僱員供款計法:
- 低於下限($280 x 糧期日數): 僱主供有關入息5%,你無需供。
- 介乎上、下限之間: 僱主同僱員都各供5%。
- 超過上限($1,000 x 糧期日數):上限 x 5%,上限 x 5%
強積金有無供款上限?
有嘅!供款上限係每月$1,500,即使你月入百萬,都係供咁多,咁有啲人可能會考慮其他投資渠道嚟補足退休儲蓄需要。
新入職幾時開始供強積金?
新入職首60日內,屬免供期,唔洗供款。但60日後,老細需要喺下一個供款日或之前開始支付,即係每月10號前完成。記住,免供期唔等於唔供,遲早要做!
自僱人士供款詳情
自僱人士需要供MPF,供款額為收入的5%,並受最低及最高有關入息水平的限制。
- 月薪低於$7,100(或每年$85,200):無需供款。
- 月薪$7,100至$30,000(或每年$85,200至$360,000): 供5%。
- 月薪超過$30,000(或每年$360,000): 每月最多供$1,500。
自僱人士可選擇按月或按年在供款日或之前作出供款。
- 按月供款: 自己揀每月供款日,例如每月尾日,咁供款期就係由每月1號至31號。
- 按年供款: 供款日是強積金計劃財政年度的最後一日,並須在財政年度結束當日或之前作出供款。
咁可扣稅自願性供款(TVC)又點玩?
有心儲多啲退休金嘅話,可以考慮 TVC(Tax Deductible Voluntary Contributions),唔單止儲多啲,仲可以俾你報稅時扣稅,一舉兩得!
TVC優點包括:
1. 方便: 自己揀供幾多,靈活加減,想停就停。
2. 清晰: 強積金受託人每年提供供款記錄,好易報稅。
3. 靈活: 隨時轉去其他強積金計劃。
有咩情況可以提早提取強積金?
1. 提早退休(60歲): 唔再工作,仲要簽聲明。
2. 永久離港: 證明唔會返香港定居。
3. 完全喪失行為能力/罹患末期病: 提供醫學證明。
4. 小額結餘: 餘額少過$5,000,而且離開供款期最少12個月。
5. 成員死亡: 強積金成為遺產,由遺產代理人申索。
貼心提醒
強積金唔係即時見效嘅工具,但對於退休生活好重要。如果你未有習慣定期睇自己戶口或者了解供款計劃,真係要檢討吓啦!
希望講經MAN呢篇懶人包幫到大家全面掌握強積金制度! 錢關重要,早啲打好退休後着數局!