當前香港經濟雖然保持穩步復甦，但物價持續上漲，令日常開支的壓力加劇。隨著生活成本上升，不少港人選擇移民，尋找更好的發展機會。根據政府統計處最新數據，2024 年底香港的淨移出人數仍達到 18,900 人。在這場跨國遷徙的過程中，如何妥善配置資產，確保財務穩健，成為每一個移民家庭的關鍵課題。講經 MAN 將從本港的角度出發，為準備移民的港人提供資產配置的核心策略、注意事項及五大技巧，助你在移居海外後依然能維持財務穩定，抓住新機遇！
移民資產配置3大核心原則
跨境資產合法性驗證
在移民前，確保資產的合法性是首要步驟，需完成資產合規性聲明，尤其是涉及海外公司股份或跨境投資項目。具體步驟包括：
- 銀行帳戶資金來源證明：證明資金來源的合法性，避免將來產生爭議
- 不動產持有文件公證：確保房產所有權的合法性，並做公證處理
- 投資產品合約審查：仔細審核所有投資合約，確保合約條款符合法規要求
稅務居民身份轉換時機
以英國 BNO 移民為例，稅務規劃需精準掌握「183 天法則」：
- 離港前完成稅務居民身份轉換申請
- 保留香港稅務局發出的《居民身分證明書》
- 善用雙重徵稅協定（DTA）申報機制
流動資產分流策略
流動資產的合理分配是確保移民後資金運作順利的關鍵。講經MAN建議可採用以下「三三三分配法」：
| 資產類別 | 配置比例 | 目的 |
| 海外帳戶 | 30% | 首年生活費 + 應急資金 |
| 香港帳戶 | 30% | 維持本地投資運作 |
| 信託基金 | 40% | 長期資產保值 |
跨境資產轉移注意事項
外匯管制突破技巧
為了突破外匯管制，建議利用以下方式轉移資金：
不動產處置最佳時機
根據仲量聯行 2023 年的報告，移民前 12 至 18 個月處置物業，通常能獲得較佳收益。需要注意的是：
- 樓市周期把握：避免在傳統淡季（如每年 6-8 月）處置房產
- 海外置業稅務抵扣規劃：仔細規劃置業後的稅務問題，避免過多稅務支出
- 專業物業管理：委託專業物業管理公司代管物業，減少自己管理的困難
如何應對跨境資產配置的風險？
- 多重司法管轄保護：將資產分散存放於香港、新加坡、英國等不同司法管轄區
- 離岸信託設置：選擇開曼群島或 BVI 等免稅地區設立家族信託
- 數位資產管理：使用冷錢包儲存加密貨幣，並進行遺產繼承設定
- 保險對沖策略：配置跨國醫療保險與重大疾病險，降低突發支出風險
- 法律文件備存：重要文件需經海牙認證（Apostille）並掃描存檔至雲端
資產配置可以應用什麼新興投資工具？
虛擬資產配置要點
- 監管平台選擇：選擇受 CySEC（塞浦路斯證監會）或 FCA（英國金融行為監管局）監管的交易平台
- 配置比例控制：將虛擬資產配置比例控制在總資產的 5-15%
- 冷熱錢包分離：將資金分開儲存在冷錢包與熱錢包，降低資金被盜的風險
海外 REITs 投資策略
新加坡交易所數據顯示，2023 年 Q1 跨境 REITs 交易量增長 42%，投資者應：
- 聚焦物流倉儲與數據中心等新基建類別
- 選擇美元計價產品規避匯率風險
- 利用股息再投資計劃（DRIP）累積複利
結語：跨世代財管思維與動態調整機制
在移民資產配置過程中，持續檢視和調整策略是確保資產增值與安全的關鍵。以下是幾項建議，有助於有效管理跨境資產：
1、定期檢視資產配置
每季檢視並調整資產配置，特別要注意以下幾點：
- 各國央行的利率政策變化，這將影響資產回報率與流動性
- 外匯波動，建議設置 ±5% 的預警線，以應對貨幣波動帶來的風險
- CRS（共同申報準則）資訊交換進展，需關注跨國稅務合規性與信息透明度的變化
2、與專業顧問合作
建議與持有 STEP（信託與遺產從業者協會）認證的專業顧問合作，根據自身需求制定個性化的跨境資產管理方案。專業顧問可提供有關資產配置、遺產規劃及跨國稅務的專業建議。
3、參加專業講座與更新市場資訊
定期參加香港投資基金公會舉辦的移民理財講座，掌握最新的市場動向與投資機會，提升資產配置的前瞻性與準確性。
4、三世代資產配置策略
將資產配置延伸至「三世代架構」，具體建議如下：
- 在港世代：保留至少 30% 的流動性資產，以便維持商業網絡並應對突發情況
- 移居世代：配置 40% 的防禦型資產，著重在當地的信用評級與財務穩定
- 新生世代：透過教育基金與股權贈與等方式實現財富的跨代傳承
5、進行跨司法管轄區壓力測試
每半年進行一次「跨司法管轄區壓力測試」，模擬如外匯管制升級或全球性稅改等極端情境，以測試資產配置的靈活性與穩定性。
6、委託第三方進行資產審計
定期委託第三方機構進行「資產穿透力審計」，確保各國申報文件的一致性與合規性，避免因信息不一致導致的稅務或法律風險。